Co to jest fundusz parasolowy?

Trzeba jednak wiedzieć, że kiedy decydujemy się wpłacić np. tysiąc złotych do PKO Obligacji - fio (fundusz inwestycyjny otwarty) i tysiąc złotych do PKO Akcji – fio w rzeczywistości powierzmy środki dwóm różnym instytucjom. Jest tak ponieważ każdy fundusz inwestycyjny tak jak każdy bank ma oddzielną osobowość prawną. Takie rozwiązanie ma pewną wadę.

Kiedy przenosimy środki np. z PKO Akcji – fio do PKO Akcji Nowa Europa – fio z punktu widzenia urzędu skarbowego kończymy jedną inwestycję a zaczynamy drugą. A to oznacza, że jeśli w PKO Akcji – fio osiągnęliśmy zysk będziemy musieli rozliczyć się z podatku. Oczywiście zrobi to za nas fundusz ale wpłata do PKO Akcji Nowa Europa – fio będzie już pomniejszona o kwotę odprowadzoną do fiskusa. Dlatego właśnie wymyślono fundusze parasolowe. W ich skład wchodzą subfundusze które są odpowiednikami tradycyjnych funduszy np. obligacji, akcji itp. Subfundusze te nie są odrębnymi podmiotami prawnymi.

To tak jakby zamiast trzymania rzeczy w dwóch różnych szafach ulokować je w jednej ale w różnych szufladach. Fundusz parasolowy ma dwie główne zalety. Po pierwsze, kiedy przenosimy oszczędności pomiędzy subfunduszami, nie uszczupla się ich o podatek (z fiskusem rozliczymy się dopiero przy ostatecznym wycofaniu się z inwestycji). Po drugie, jeśli zdarzy się tak, że w subfunduszu obligacji osiągniemy zysk a po przeniesieniu środków do subfunduszu akcji zanotujemy stratę, będzie to uwzględnione przy sumarycznym rozliczeniu z urzędem skarbowym. Takie rozwiązanie jest więc dla klienta bardziej sprawiedliwe i finansowo korzystniejsze.